广西壮族自治区南宁市人民政府


政府令第20号

　　《南宁市会展业管理办法》已于2008年7月25日经南宁市第十二届人民政府第四十三次常务会议审议通过，现予发布，自2008年9月1日起施行。

市 长：黄方方

二〇〇八年八月十一日

南宁市会展业管理办法

　　第一章 总则

　　第一条 为加强对会展活动的管理，规范会展活动，促进会展业规范有序发展，根据本市实际，制定本办法。

　　第二条 本市行政区域内会展活动及其管理适用本办法。

　　第三条 本办法所称会展，是指举办单位（包括主办单位和承办单位）以招展的方式在固定场所和预定时期内举办的物品、技术和服务的展览、展销等商务活动，包括商品展销会和其他商务会展。

　　本办法所称主办单位，是指负责制定会展实施方案和计划，对会展活动进行统筹、组织和安排，并对会展活动承担主要责任的单位。

　　本办法所称承办单位是指接受主办单位委托，负责具体会展事项的单位。

　　第四条 会展活动实行市场规则、有序竞争、行业自律的原则。

　　第五条 市、县商务部门负责本辖区会展的行业管理。其主要职责是：

　　（一）拟定和实施会展业发展规划；

　　（二）制定会展业行业标准；

　　（三）负责审核、报送会展业专项扶持资金的使用计划和方案；

　　（四）组织协调相关部门做好会展活动的保障服务；

　　（五）进行会展备案，统计和公布会展行业信息；

　　（六）负责法律、法规、规章规定的，及市、县人民政府确定的其他职责。

　　第六条 工商行政管理机关负责商品展销会登记和依法进行会展监督管理工作。

　　第七条 财政、公安、知识产权、建设等管理部门按照各自职责，做好会展活动管理和服务工作。

　　第八条 会展行业协会应当制定行业服务规范，建立健全行业自律机制，加强会展协调管理。

　　会展行业协会应当在建立展览评估体系、组织展览数据统计、发布展览信息及引导会员规范经营等方面发挥积极作用。

　　鼓励会展行业协会开展各种会展培训活动，提高从业人员的业务素质。

　　第二章 会展管理

　　第九条 本市实行会展计划提前申报制度。每年一月和六月，会展举办单位应当将拟在上半年和下半年举办的会展的计划书报送举办地的市或县商务部门。举办地在市辖区范围内的，报市商务部门，举办地在县辖区范围内的，报县商务部门。商务部门应当及时将拟办展信息在其公务网站上公布。

　　对会展计划中同类题材会展的举办时间间隔不足一个月的，由商务部门组织有关单位协调，引导举办单位有序办展。

　　第十条 会展需经有关部门许可方可举办的，举办单位应当取得相应的批准文件。

　　举办商品展销会应当依法向市或县工商行政管理机关申请登记。同类题材商品展销会的申办时间相隔不足一个月的，工商行政管理机关应当将该情况书面告知有关申请人。

　　第十一条 会展举办单位应当在开展五日前将会展有关情况报举办地的市或县商务部门备案。备案部门应当及时知会工商、公安、建设、知识产权及相关的科技、教育等部门，并将会展的有关信息在其公务网站上公布。

　　办理会展备案应当提交下列材料：

　　（一）举办单位资格证明。两个以上单位联合举办会展的，应提交联合举办的协议书等书面合同；

　　（二）会展活动实施方案，包括会展活动目的、名称、内容、主办单位、承办单位、起止时间、活动地点、收费标准、银行临时账号、组（筹）委会办公地址、主要负责人和联系人及联系电话；

　　（三）有关部门核发的会展许可文件或备案证明；

　　（四）对参展方的资格审查情况。

　　第十二条 已办理许可手续的会展，需要变更会展名称、举办单位、举办时间或地点等事项的，主办单位应当向原许可机关办理变更手续，并及时通知参展方。会展已报有关部门备案的，应当自依法变更之日起二日内通知备案部门。

　　前款规定以外的其他会展需要变更有关内容的，举办单位应当及时通知参展方。

　　第十三条 会展举办单位应当与参展方签订书面合同，明确双方的权利和义务。

　　举办单位负责会展内部组织管理工作，对参展方提交的下列材料进行审查：

　　（一）法人机构代码证、营业执照及其他相关证件；

　　（二）参展人员登记表、参展人员的身份证明和法定代表人授权委托书；属特定行业从业人员的，应当提交相应证件。

　　（三）展品登记表、展品合法来源依据。

　　举办单位应当在会展举办期间对参展方的参展活动进行检查，发现安全隐患或者参展方有违法行为的，应该及时向有关管理部门报告。

　　第十四条 会展场馆方应当制定安全防范工作制度，组建安全保卫机构，配备专职保安人员。

　　会展活动属大型群众性活动的，举办单位和会展场馆方应当按照《大型群众性活动安全管理条例》的规定获得公安部门的安全许可，并做好各项安全工作。

　　第十五条 会展展台搭建委托方应当与展台搭建单位签订展台施工安全责任书，明确双方权利义务。建设管理部门应当加强对展台安全的监督和检查。

　　建设管理部门在监督检查中发现搭建的展台存在安全隐患的，应当向展台搭建单位提出，展台搭建单位应当及时进行整改。

　　第十六条 招展信息应当以会展主办单位名义发布。联合举办会展的，应当共同发布招展信息。

　　在本市行政区域范围内举办会展的，主办单位应当在招展信息发布三日前将招展信息发布时间、媒介向工商行政管理机关备案。

　　第十七条 招展信息中应当列明主办单位、承办单位，并标注会展举办地工商、商务部门的电话和网址供参展方咨询。

　　招展信息应当真实、合法，招展信息中的会展主题和名称，举办时间、地点等内容应当与有关部门许可或备案的事项内容一致。未经其他单位书面同意，不得在招展信息中将该单位作为举办单位或者其他参与主体。

　　未经工商行政管理部门登记的商品展销会，不得对外发布招展信息。

　　第十八条 会展举办单位应当在会场设置投诉处理点，并在场馆醒目位置公布工商、商务、公安和知识产权等部门的投诉举报电话。会展有商品现货加工、销售的，还应当设置标准计量器具供观展人员免费使用。

　　第十九条 会展举办单位应当依法做好会展知识产权保护工作，建立展前参展项目、展品、展板、展台及相关宣传资料等知识产权审查制度，督促参展方对可能引发知识产权纠纷的参展项目进行检查，参展方应当配合。

　　参展项目依法应当具备相关权利证明的，参展方应当携带相关的权利证明参展；对参展项目标注知识产权标记、标识的，应当按照有关规定标注。

　　第二十条 举办单位与参展方应当在参展合同中约定知识产权保护的相关内容，该内容应当包括但不限于：

　　（一）双方在知识产权方面的权利和义务；

　　（二）参展方对参展项目不侵犯他人知识产权的承诺；

　　（三）参展项目涉嫌侵权的处理措施。

　　知识产权管理部门应当制定会展知识产权保护的合同示范条款或文本，并向社会公布。

　　第三章 会展扶持和服务

　　第二十一条 市人民政府设立会展业专项扶持资金，主要用于以下方面：

　　（一）对举办规模会展、品牌会展、与本市支柱产业关系度高的专业会展进行补助和奖励；

　　（二）对会展宣传推广以及会展人才引进和培养等进行补助。

　　专项扶持资金使用办法另行制定。

　　第二十二条 符合以下标准之一的会展，可申请以市政府名义主办、承办或联合主办、承办：

　　（一）对全市经济社会发展有重大作用和意义，配合全市重大战略或外事外贸多边、双边工作需要的；

　　（二）属全国性、综合性或较强专业性的品牌会展，或会展展览面积超过1万平方米，或展位超过800个，或参展客商超过2万人的。

　　需以市人民政府名义主办、承办或联合主办、承办的，由主办单位向市商务部门提出申请，市商务部门在十个工作日内提出审核意见报市人民政府审定。

　　第二十三条 各县、区人民政府和各有关部门根据需要确定本单位主办、承办的会展的标准并向社会公布。

　　第二十四条 符合下列标准的会展，且举办时间在三天以上的，工商、知识产权行政管理部门应当进驻：

　　（一）政府和政府部门主办的会展；

　　（二）展出面积达1万平方米以上或展位在800个以上的会展；

　　（三）在国际或者国内具有重大影响的会展。

　　会展举办单位和场馆方应当为工商、商务、知识产权管理部门进驻会展场馆开展工作提供必要条件。

　　第二十五条 商务部门应当根据会展业发展规划和产业发展状况，适时发布会展项目指导目录。

　　第二十六条 商务部门应当建立会展业咨询服务制度。对重点会展实行事前、事后评估，为参展商提供咨询。

　　商务部门应当及时统计会展活动数据，每月向社会公布会展登记情况，提供会展活动动态信息。

　　商务部门应当设立会展主办单位、承办单位和会展场馆方、参展方、展台搭建单位及其他会展从业单位的信用档案，定期向社会公布违法和失信的会展从业单位及其负责人名单，并将相关信息送本市企业信用征集机构。

　　有关具体规定由商务部门另行制定。

　　第二十七条 商务部门应当联合工商、公安、知识产权等部门加强对会展活动的巡查，维护会展秩序，依法及时处理纠纷，保障会展从业单位的合法权益。

　　第四章 法律责任

　　第二十八条 违反第十一条第一款和第十二条第一款规定，不按要求进行备案和变更备案的，由商务部门责令限期改正。拒不改正的，处以一千元罚款。

　　第二十九条 违反第十五条第一款规定，不签订展台施工安全责任书的，由建设管理部门责令限期改正。拒不改正的，处以一千元罚款。

　　第三十条 违反第十六条第一款规定，由工商行政管理机关责令限期以通告形式更正，并处二千元以上一万元以下罚款。

　　违反第十六条第二款规定，未在规定期限内将招展信息报送备案的，由工商行政管理机关责令改正。拒不改正的，处以一千元罚款。

　　第三十一条 违反第十七条第二款规定发布招展信息的，由工商行政管理机关责令改正，并可处三千元以上三万元以下罚款。

　　第三十二条 违反本办法其他规定的，由工商行政管理机关根据有关法律、法规和规章规定进行处罚。

　　第三十三条 会展业管理工作人员在管理活动中玩忽职守、徇私舞弊、滥用职权的，依法给予行政处分。构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　第五章 附则

　　第三十四条 本办法自2008年9月1日起施行。

中国银行业监督管理委员会


中国银行业监督管理委员会令（2004年第5号）

《企业集团财务公司管理办法》已经中国银行业监督管理委员会第二十三次主席会议讨论通过，现予印发，自2004年9月1日起实施。

主席:刘明康

二○○四年七月二十七日




企业集团财务公司管理办法





第一章 总则



第一条 为了规范企业集团财务公司（以下简称财务公司）的行为，防范金融风险，促进财务公司的稳健经营和健康发展，依据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国银行业监督管理法》等有关法律、行政法规，制定本办法。



第二条 本办法所称财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位（以下简称成员单位）提供财务管理服务的非银行金融机构。

外资投资性公司为其在中国境内的投资企业提供财务管理服务而设立的财务公司适用本办法的相关规定。



第三条 本办法所称企业集团是指在中华人民共和国境内依法登记，以资本为联结纽带、以母子公司为主体、以集团章程为共同行为规范，由母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的企业法人联合体。

本办法所称成员单位包括母公司及其控股５１％以上的子公司（以下简称子公司）；母公司、子公司单独或者共同持股２０％以上的公司，或者持股不足２０％但处于最大股东地位的公司；母公司、子公司下属的事业单位法人或者社会团体法人。

本办法所称外资投资性公司是指外国投资者在中国境内独资设立的从事直接投资的公司。所称投资企业包括该外资投资性公司以及在中国境内注册的，该外资投资性公司单独或者与其投资者共同持股超过25%，且该外资投资性公司持股比例超过10%的企业。外资投资性公司适用本办法中对母公司的相关规定，投资企业适用本办法中对成员单位的相关规定。



第四条 财务公司应当依法合规经营，不得损害国家和社会公共利益。



第五条 财务公司依法接受中国银行业监督管理委员会的监督管理。



第二章 机构设立及变更



第六条 设立财务公司，应当报经中国银行业监督管理委员会审查批准。

财务公司名称应当经工商登记机关核准，并标明“财务有限公司”或“财务有限责任公司”字样，名称中应包含其所属企业集团的全称或者简称。未经中国银行业监督管理委员会批准，任何单位不得在其名称中使用“财务公司”字样。



第七条 申请设立财务公司的企业集团应当具备下列条件：

（一）符合国家的产业政策；

（二）申请前一年，母公司的注册资本金不低于8亿元人民币；

（三）申请前一年，按规定并表核算的成员单位资产总额不低于50亿元人民币，净资产率不低于30%；

（四）申请前连续两年，按规定并表核算的成员单位营业收入总额每年不低于40亿元人民币，税前利润总额每年不低于2亿元人民币；

（五）现金流量稳定并具有较大规模；

（六）母公司成立2年以上并且具有企业集团内部财务管理和资金管理经验；

（七）母公司具有健全的公司法人治理结构，未发生违法违规行为,近3年无不良诚信纪录；

（八）母公司拥有核心主业；

（九）母公司无不当关联交易。

外资投资性公司除适用本条第（一）、（二）、（五）、（六）、（七）、（八）、（九）项的规定外，申请前一年其净资产应不低于20亿元人民币，申请前连续两年每年税前利润总额不低于2亿元人民币。



第八条 申请设立财务公司，母公司董事会应当作出书面承诺，在财务公司出现支付困难的紧急情况时,按照解决支付困难的实际需要,增加相应资本金,并在财务公司章程中载明。



第九条 设立财务公司，应当具备下列条件：

（一）确属集中管理企业集团资金的需要，经合理预测能够达到一定的业务规模；

（二）有符合《中华人民共和国公司法》和本办法规定的章程；

（三）有符合本办法规定的最低限额注册资本金；

（四）有符合中国银行业监督管理委员会规定的任职资格的董事、高级管理人员和规定比例的从业人员，在风险管理、资金集约管理等关键岗位上有合格的专门人才；

（五）在法人治理、内部控制、业务操作、风险防范等方面具有完善的制度；

（六）有符合要求的营业场所、安全防范措施和其他设施；

（七）中国银行业监督管理委员会规定的其他条件。



第十条 设立财务公司的注册资本金最低为1亿元人民币。财务公司的注册资本金应当是实缴的人民币或者等值的可自由兑换货币。

经营外汇业务的财务公司，其注册资本金中应当包括不低于500万美元或者等值的可自由兑换货币。

中国银行业监督管理委员会根据财务公司的发展情况和审慎监管的需要，可以调整财务公司注册资本金的最低限额。



第十一条 财务公司的注册资本金应当主要从成员单位中募集，并可以吸收成员单位以外的合格的机构投资者的股份。

本条所称的合格的机构投资者是指原则上在5年内不转让所持财务公司股份的、具有丰富行业管理经验的外部战略投资者。

财务公司的股东资格应当符合中国银行业监督管理委员会的有关规定。



第十二条 外资投资性公司设立财务公司的注册资本金可以由该外资投资性公司单独或者与其投资者共同出资。



第十三条 财务公司从业人员中从事金融或财务工作3年以上的人员应当不低于总人数的三分之二，其中从事金融或者财务工作5年以上人员应当不低于总人数的三分之一。

曾任国际知名会计师事务所查账员、电脑公司程序设计师或系统分析员,或在国际知名资产管理公司、基金公司、投资银行、证券公司相关业务和管理岗位上工作过的专业人员，如果具有2年以上工作经验，并经国内相关业务及政策培训，则视同从事金融或财务工作3年以上。



第十四条 设立财务公司应当经过筹建和开业两个阶段。申请筹建财务公司，应当由母公司向中国银行业监督管理委员会提出申请，并提交下列文件、资料：

（一）申请书，其内容应当包括拟设财务公司名称、所在地、注册资本、股东、股权结构、业务范围等。


（二）可行性研究报告，其内容包括：

1.母公司及其他成员单位整体的生产经营状况、现金流量分析、在同行业中所处的地位以及中长期发展规划；

2.设立财务公司的宗旨、作用及其业务量预测；

3.经有资质的会计师事务所审计的最近2年的合并资产负债表、损益表及现金流量表。

（三）成员单位名册及有权部门出具的相关证明资料。

（四）《企业集团登记证》、申请人和其他出资人的营业执照复印件及出资保证。

（五）设立外资财务公司的，需提供外资投资性公司及其投资企业的外商投资企业批准证书。

（六）母公司法定代表人签署的确认上述资料真实性的证明文件。

（七）中国银行业监督管理委员会要求提交的其他文件、资料。



第十五条 财务公司的筹建申请，经中国银行业监督管理委员会审批同意的，申请人应当自收到批准筹建文件起3个月内完成财务公司的筹建工作，并向中国银行业监督管理委员会提出开业申请，同时提交下列文件：

（一）财务公司章程草案；

（二）财务公司经营方针和计划；

（三）财务公司股东名册及其出资额、出资比例；

（四）法定验资机构出具的对财务公司股东出资的验资证明；

（五）拟任职的董事、高级管理人员的名单、详细履历及任职资格证明材料；

（六）从业人员中拟从事风险管理、资金集中管理的人员的名单、详细履历；

（七）从业人员中从事金融、财务工作5年及5年以上有关人员的证明材料；

（八）财务公司业务规章及风险防范制度；

（九）财务公司营业场所及其他与业务有关设施的资料；

（十）中国银行业监督管理委员会要求提交的其他文件、资料。



第十六条 财务公司的开业申请经中国银行业监督管理委员会核准后，由中国银行业监督管理委员会颁发《金融许可证》并予以公告。财务公司凭《金融许可证》到工商行政管理机关办理注册登记，领取《企业法人营业执照》后方可开业。



第十七条 财务公司根据业务需要，经中国银行业监督管理委员会审查批准，可以在成员单位集中且业务量较大的地区设立分公司。

财务公司的分公司不具有法人资格，由财务公司依照本办法的规定授权其开展业务活动，其民事责任由财务公司承担。



第十八条 财务公司根据业务管理需要，可以在成员单位比较集中的地区设立代表处，并报中国银行业监督管理委员会备案。

财务公司的代表处不得经营业务，只限于从事业务推介、客户服务、债权催收以及信息的收集、反馈等相关工作。



第十九条 财务公司申请设立分公司，应当符合下列条件：

（一）确属业务发展和为成员单位提供财务管理服务需要；

（二）财务公司设立2年以上，且注册资本金不低于3亿元人民币，资本充足率不低于10%；

（三）拟设立分公司所服务的成员单位不少于10家，且上述成员单位资产合计不低于10亿元人民币，或成员单位不足10家，但成员单位资产合计不低于20亿元人民币；

（四）财务公司经营状况良好，且在2年内没有违法、违规经营记录；



第二十条 财务公司的分公司应当具备下列条件：

（一）有符合本办法规定的最低限额的营运资金；

（二）有符合中国银行业监督管理委员会规定的任职资格的高级管理人员；

（三）有健全的业务操作、内部控制、风险管理及问责制度；

（四）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施；

（五）中国银行业监督管理委员会规定的其他条件。



第二十一条 财务公司分公司的营运资金不得少于5000万元人民币。财务公司拨付各分公司的营运资金总计不得超过其注册资本金的50％。



第二十二条 财务公司申请设立分公司，应当向中国银行业监督管理委员会报送以下文件、资料：

（一）申请书，其内容包括拟设分公司的名称、所在地、营运资金、业务范围及服务对象等；

（二）可行性研究报告，包括拟设分公司的业务量预测，所在地成员单位的生产经营状况、资金流量分析以及中长期发展规划等内容；

（三）符合第二十条规定的有关证明文件；

（四）财务公司董事会关于申请设立该分公司的决议以及对拟设分公司业务范围授权的决议草案；

（五）中国银行业监督管理委员会要求提交的其他文件、资料。



第二十三条 经批准设立的财务公司分公司，由中国银行业监督管理委员会颁发《金融许可证》并予以公告，凭《金融许可证》向工商行政管理部门办理登记手续，领取营业执照，方可开业。



第二十四条 经批准设立的财务公司及其分公司自领取营业执照之日起，无正当理由6个月不开业或者开业后无正当理由连续停业6个月以上的，由中国银行业监督管理委员会吊销其《金融许可证》，并予以公告。



第二十五条 财务公司应当依照法律、行政法规及中国银行业监督管理委员会的规定使用《金融许可证》，禁止伪造、变造、转让、出租、出借《金融许可证》。



第二十六条 财务公司的公司性质、组织形式及组织机构应当符合《中华人民共和国公司法》及其他有关法律、法规的规定，并应当在公司章程中载明。



第二十七条 财务公司有下列变更事项之一的，应当报经中国银行业监督管理委员会批准：

（一） 变更名称；

（二） 调整业务范围；

（三） 变更注册资本金；

（四） 变更股东或者调整股权结构；

（五） 修改章程；

（六） 更换董事、高级管理人员；

（七） 变更营业场所；

（八） 中国银行业监督管理委员会规定的其他变更事项。

财务公司的分公司变更名称、营运资金、营业场所或者更换高级管理人员，应当由财务公司报中国银行业监督管理委员会批准。



第三章 业务范围



第二十八条 财务公司可以经营下列部分或者全部业务：

（一）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；

（二）协助成员单位实现交易款项的收付；

（三）经批准的保险代理业务；

（四）对成员单位提供担保；

（五）办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；

（六）对成员单位办理票据承兑与贴现；

（七）办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；

（八）吸收成员单位的存款；

（九） 对成员单位办理贷款及融资租赁；

（十）从事同业拆借；

（十一）中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。



第二十九条 符合条件的财务公司,可以向中国银行业监督管理委员会申请从事下列业务：

（一）经批准发行财务公司债券；

（二）承销成员单位的企业债券；

（三）对金融机构的股权投资；

（四）有价证券投资；

（五）成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。



第三十条 财务公司从事本办法第二十九条所列业务，必须严格遵守国家的有关规定和中国银行业监督管理委员会审慎监管的有关要求，并应当具备以下条件：

（一）财务公司设立1年以上，且经营状况良好；

（二）注册资本金不低于3亿元人民币，从事成员单位产品消费信贷、买方信贷及融资租赁业务的，注册资本金不低于5亿元人民币；

（三）经股东大会同意并经董事会授权；

（四）具有比较完善的投资决策机制、风险控制制度、操作规程以及相应的管理信息系统；

（五）具有相应的合格的专业人员；

（六）中国银行业监督管理委员会规定的其他条件。



第三十一条 财务公司不得从事离岸业务,除本办法第二十八条第二款业务外,不得从事任何形式的资金跨境业务。



第三十二条 财务公司的业务范围经中国银行业监督管理委员会批准后，应当在财务公司章程中载明。财务公司不得办理实业投资、贸易等非金融业务。

财务公司在经批准的业务范围内细分业务品种，应当报中国银行业监督管理委员会备案，但不涉及债权或者债务的中间业务除外。



第三十三条财务公司分公司的业务范围,由财务公司在其业务范围内根据审慎经营的原则进行授权，报中国银行业监督管理委员会备案。财务公司分公司不得办理担保、同业拆借及本办法第二十九条规定的业务。



第四章 监督管理与风险控制



第三十四条 财务公司经营业务，应当遵守下列资产负债比例的要求：

（一）资本充足率不得低于10%；

（二）拆入资金余额不得高于资本总额；

（三）担保余额不得高于资本总额；

（四）短期证券投资与资本总额的比例不得高于40%；

（五）长期投资与资本总额的比例不得高于30%；

（六）自有固定资产与资本总额的比例不得高于20%。

中国银行业监督管理委员会根据财务公司业务发展或者审慎监管的需要，可以对上述比例进行调整。



第三十五条 财务公司应当按照审慎经营的原则，制定本公司的各项业务规则和程序，建立、健全本公司的内部控制制度。



第三十六条 财务公司应当分别设立对董事会负责的风险管理、业务稽核部门，制订对各项业务的风险控制和业务稽核制度，每年定期向董事会报告工作，并向中国银行业监督管理委员会报告。



第三十七条 财务公司董事会应当每年委托具有资格的中介机构对公司上一年度的经营活动进行审计，并于每年的4月15日前将经董事长签名确认的年度审计报告报送中国银行业监督管理委员会。



第三十八条 财务公司应当依照国家有关规定，建立、健全本公司的财务、会计制度。

财务公司应当遵循审慎的会计原则，真实记录并全面反映其业务活动和财务状况。



第三十九条 财务公司应当按规定向中国银行业监督管理委员会报送资产负债表、损益表、现金流量表、非现场监管指标考核表及中国银行业监督管理委员会要求报送的其他报表，并于每一会计年度终了后的1个月内报送上一年度财务报表和资料。

财务公司的法定代表人应当对经其签署报送的上述报表的真实性承担责任。



第四十条 财务公司应当每年的4月底前向中国银行业监督管理委员会报送其所属企业集团的成员单位名录，并提供其所属企业集团上年度的业务经营状况及有关数据。

财务公司对新成员单位开展业务前，应当向中国银行业监督管理委员会及时备案，并提供该成员单位的有关资料；与财务公司有业务往来的成员单位由于产权变化脱离企业集团的，财务公司应当及时向中国银行业监督管理委员会备案，存有遗留业务的，应当同时提交遗留业务的处理方案。



第四十一条 中国银行业监督管理委员会有权随时要求财务公司报送有关业务和财务状况的报告和资料。



第四十二条 财务公司发生挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项时，应当立即采取应急措施并及时向中国银行业监督管理委员会报告。

企业集团及其成员单位发生可能影响财务公司正常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项时，财务公司应当及时向中国银行业监督管理委员会报告。



第四十三条 财务公司应当按中国人民银行的规定缴存存款准备金，并按有关规定提取损失准备，核销损失。



第四十四条 财务公司应当遵守中国人民银行有关利率管理的规定；经营外汇业务的，应当遵守国家外汇管理的有关规定。



第四十五条 中国银行业监督管理委员会根据审慎监管的要求，有权依照有关程序和规定采取下列措施对财务公司进行现场检查：

（一）进入财务公司进行检查；

（二）询问财务公司的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；

（三）查阅、复制财务公司与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、藏匿或者毁损的文件、资料予以封存；

（四）检查财务公司电子计算机业务管理数据系统。



第四十六条 财务公司对单一股东发放贷款余额超过财务公司注册资本金50%或者该股东对财务公司出资额的，应当及时向中国银行业监督管理委员会报告。



第四十七条 财务公司的股东对财务公司的负债逾期1年以上未偿还的，中国银行业监督管理委员会可以责成财务公司股东会转让该股东出资及其他权益，用于偿还其对财务公司的负债。



第四十八条 中国银行业监督管理委员会根据履行职责的需要和日常监管中发现的问题，可以与财务公司的董事、高级管理人员进行监督管理谈话，要求其就财务公司的业务活动和风险管理等重大事项作出说明。



第四十九条 财务公司的董事、高级管理人员应当具有财务公司资金集中管理经验。

董事、高级管理人员在任职前应当按规定报中国银行业监督管理委员会进行任职资格审查，未经任职资格审查或者经审查不具备任职资格的，不得担任财务公司的董事、高级管理人员。具体任职资格管理办法另行规定。

财务公司的董事、高级管理人员离任，应当由母公司依照有关规定进行离任审计，并将离任审计报告报中国银行业监督管理委员会。



第五十条 财务公司违反审慎经营原则的，中国银行业监督管理委员会应当依照程序责令其限期改正；逾期未改正的，或者其行为严重危及该财务公司的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，中国银行业监督管理委员会可以依照有关程序，采取下列措施：

（一）责令暂停部分业务，停止批准开办新业务；

（二）限制分配红利和其他收入；

（三）限制资产转让；

（四）责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利；

（五）责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；

（六）停止批准增设分公司。



第五十一条 财务公司可成立行业性自律组织。中国银行业监督管理委员会对财务公司行业性自律组织进行业务指导。



第五章 整顿、接管及终止



第五十二条 财务公司出现下列情形之一的，中国银行业监督管理委员会可以责令其进行整顿：

（一）出现严重支付危机；

（二）当年亏损超过注册资本金的30%或者连续3年亏损超过注册资本金的10%；

（三）严重违反国家法律、行政法规或者有关规章。

整顿时间最长不超过1年。



第五十三条 财务公司整顿期间，应当暂停经营部分或者全部业务。



第五十四条 财务公司经过整顿，符合下列条件的，可恢复正常营业：

（一）已恢复支付能力；

（二）亏损得到弥补；

（三）违法违规行为得到纠正。

不分页显示　　　总共2页　　1 [2]

　　下一页